2.加强财务制度的建设,增加财务信息透明度
中小企业应规范财务管理方面的工作,按国家的有关规定,建立能正确反映企业财务状况的制度,定期公布经过会计师事务所审计的会计报表,增加企业财务透明度。加强与银行及其他金融机构的联系,对企业的发展方向和经营情况进行充分的沟通,使银行及其他金融机构能够轻易获得关于企业经营状况的各种信息,从而对企业的经营环境与前景有足够的信心。
3.维护自身的形象,加强信用观念
中小企业应树立良好的信用观念,定期向银行提供全面、准确的财务信息,加强沟通,构建良好的银企关系。中小企业的信用不仅包括企业偿债能力和偿债情况,而且还包括企业的产品质量、品牌、市场前景管理理念以及营销方式等方面。提高核心竞争能力,在竞争中不断提升经营理念、扩大营销网络,从而树立起良好的企业形象。只有经营稳定、产品有市场、有技术、符合国家产业政策、管理水平较高、经营团队信誉良好的中小企业,银行才愿意提供贷款。
(二)完善中小企业间接融资体系
1.创新银行的贷款模式
(1)探索信用贷款模式。长期以来,由于中小企业自身的特点,中小企业申请银行贷款时,一般都会有严格的抵押担保要求。银行与中小企业之间严重的信息不对称导致了银行采用抵押品的方式来对中小企业进行信贷配给。但是,如果银行甄别风险的能力提高,信贷配给的程度就可能会降低,不要求抵押品的信用贷款是完全可行的。目前,渣打银行就对中小企业推出了无需抵押、担保的“信用贷款”,贷款额度最高为50万元,贷款年限则分为1年期、2年期。同时,客户可以按月分期还款,以方便资金流转。而渣打银行根据征信系统提供的企业资料以及企业的现金流、产品、管理层经验等诸多因素确定是否放款以及实施多少的贷款利率。
(2)发展关系型融资。金融机构向企业贷款主要基于两类信息,即“硬”信息和“软”信息。“硬”信息是一种成文式信息,主要是有关企业经营方面的信息,如会计信息、资本营运、投资决策等。“软”信息主要是意会式信息,它无法通过简单加总的数码式信息获得,只能在有限的局部域通过关系合同或特定经历得到,如企业家的品质、企业家的关系网等。国外经验表明,解决中小企业的贷款问题主要采用的是关系型信贷。关系型贷款的发放主要是基于通过长期和多种渠道接触所积累的关于借款企业及其业主的相关信息做出的,这类信息主要是“软”信息。而“软”信息的获取则主要依赖于银行信贷人员同企业长期、稳定的联系。关系型贷款的优势在于:一方面,它将有助于银行识别优质中小企业以作出贷款决策;另一方面,它能增强中小企业的信贷可获性。
2.建立中小企业银行
尽快建立专门为中小企业服务的中小企业银行。可以选择由国家直接设立“国家中小企业银行”, 或者在现有的基础上,对原有的城市银行、城市信用社、小额贷款公司、村镇银行进行改制重组,设立中小企业银行。中小企业银行专门为中小企业提供贷款及其他金融服务, 真正使其服务对象更有针对性,也使中小企业融资渠道更加专业化。国家对这些银行设立专门的评价体系、专门的政策优惠和补贴。这样银行规模和体系是多层次的,企业也是多层次的。它们与中小企业以“资金” 为纽带,形成利益共同体,可以说是“门当户对”。
(三)完善服务中小企业的信用评级
商业银行出于其安全性要求,在没有可靠的中介和监管机构帮助的情况下,是不敢直接投资风险企业的。在这种情况下,信用评级就显得尤为重要。国家在建立企业信用制度时,要将中小企业信用制度作为重要的一部分,逐步建立和完善中小企业征信系统和信用评价体系,加强信息管理,真正建立起宽领域、宽覆盖的社会信用制度。同时,中小企业自身应当积极开展企业内部的信用制度和普及工作,提升社会对中小企业信用的认可度。
(四)加强政府对中小企业银行融资的支持
为了解决中小企业商业银行贷款融资难的矛盾,政府可以采用中小企业放贷风险补偿机制来鼓励银行向中小企业放贷,对银行增加中小企业贷款所产生的风险进行一定的补偿,引导鼓励银行发放贷款力度。可依据特定条件向社会公开招收协作商业银行,授予每家协作银行以一定的额度,协作银行根据政府的条件选择中小企业贷款,贷款成功利息全部归银行,贷款失败银行则承担一定比例的损失。同时,政府还要加大力度建立必要的管理机构和制定相应的协调政策,负责协调政府部门和中小企业之间、担保机构和中小企业之间、银行和中小企业之间,以及与社会中介服务体系之间的关系,努力改变科技政策、经济政策和金融政策不协调的局面,营造有利于中小企业发展的政策环境。
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